BOI Отчет: Обеспечение корпоративной прозрачности

Введение

BOI Отчет (Beneficial Ownership Information Report) является важным требованием для повышения корпоративной прозрачности в Соединенных Штатах. Он был введен в рамках Закона о корпоративной прозрачности (CTA), который направлен на борьбу с незаконной деятельностью, такой как отмывание денег, уклонение от уплаты налогов и финансирование терроризма. В этой статье будет дан всесторонний обзор BOI отчета, его требований, сроков и штрафов, а также специальное предложение для бизнеса.

Понимание BOI Отчета и Закона о Корпоративной Прозрачности (CTA)

Закон о корпоративной прозрачности (CTA), принятый 1 января 2021 года как часть Закона о национальной обороне на 2021 финансовый год, ввел требование по предоставлению BOI Отчета. Этот федеральный закон был разработан для устранения опасений Конгресса по поводу использования “фиктивных компаний” для различных преступных действий.

Основная цель BOI Отчета заключается в сборе подробной информации о бенефициарных владельцах отчетных компаний. Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США (FinCEN) создала платформу для подачи этих отчетов, которая начала функционировать 1 января 2024 года. Следовательно, миллионы малых предприятий теперь обязаны подавать информацию о бенефициарной собственности в FinCEN.

Требования к отчетности для BOI Отчета

BOI Отчет должны подавать:

1. Внутренние Отчетные Компании: Включая корпорации, общества с ограниченной ответственностью и любые другие юридические лица, созданные путем подачи документа в офис секретаря штата или аналогичный офис в США.
2. Иностранные Отчетные Компании: Включая юридические лица, такие как корпорации и общества с ограниченной ответственностью, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства, которые зарегистрировались для ведения бизнеса в США путем подачи документа в офис секретаря штата или аналогичный офис.

Следует отметить, что существует 23 типа юридических лиц, освобожденных от этих требований к отчетности. Поэтому важно тщательно изучить квалификационные критерии, чтобы определить, освобождается ли ваша компания. Например, бухгалтерская фирма, зарегистрированная в соответствии с разделом 102 Закона Сарбейнза-Оксли 2002 года (15 U.S.C. 7212), имеет право на освобождение.

Сроки подачи BOI Отчета

Сроки подачи BOI Отчета следующие:

• Для компаний, зарегистрированных до 1 января 2024 года: Начальный BOI Отчет должен быть подан до 1 января 2025 года.
• Для компаний, созданных или зарегистрированных с 1 января 2024 года по 1 января 2025 года: Существует 90 календарных дней после получения фактического или публичного уведомления о создании или регистрации для подачи начального BOI Отчета.
• Для компаний, созданных или зарегистрированных 1 января 2025 года или после этой даты: Начальный BOI Отчет должен быть подан в течение 30 календарных дней после получения фактического или публичного уведомления.

Любые изменение в предоставляемой информации о вашей компании или о владельцах компании, должны быть предоставлены в течении 30 дней после внесения изменений.

Штрафы за несоблюдение

Штрафы за несоблюдение требований к отчетности BOI и за несанкционированное раскрытие или использование информации о бенефициарной собственности значительны. Конкретно, с 25 января штрафы составляют $591 в день. Эти штрафы были установлены при принятии Закона о корпоративной прозрачности (CTA) в 2021 году, хотя правила FinCEN для CTA вступили в силу только недавно.

Заключение

В заключение, BOI отчет является важным инструментом для повышения корпоративной прозрачности и борьбы с финансовыми преступлениями в США. Поэтому соблюдение новых требований к отчетности критично для избежания серьезных штрафов. Запишитесь на консультацию с нами уже сегодня, чтобы ваша компания выполнила свои обязательства по отчетности.

Специальное предложение

Мы предлагаем уникальную возможность для бизнеса, переходящего на наши услуги в этом году. Все новые клиенты получат бесплатную помощь в подготовке BOI отчета. Это предложение гарантирует, что вы полностью соответствуете требованиям Закона о корпоративной прозрачности без дополнительных затрат. Поэтому свяжитесь с нами сейчас, чтобы воспользоваться этим специальным предложением и обеспечить соответствие вашей компании требованиям к отчетности BOI.